Una factura de impuestos impaga puede ser más que un dolor de cabeza financiero. Para los estadounidenses que viajan, puede ser una amenaza directa a su libertad de movimiento. Una ley federal, la Ley de Transporte Superficial de América (FAST, por sus siglas en inglés), autoriza al IRS a certificar deudas tributarias significativas al Departamento de Estado de EE. UU. Esta acción puede llevar a la revocación de su pasaporte, potencialmente impidiéndole volver al país después de un viaje al extranjero.
Esta guía proporciona las respuestas claras y directas que necesita para comprender este asunto serio. Explicaremos cómo funciona la ley, definiremos el tipo específico de deuda que lo pone en riesgo y describiremos los pasos exactos para proteger su pasaporte.
¿El IRS lo Detendrá en la Frontera?
El IRS no tiene agentes esperando arrestarlo en la fila de aduanas del aeropuerto solo porque tiene deudas tributarias. Esa es una escena de película, no una realidad para la mayoría de los contribuyentes. El problema real es mucho más práctico y puede impedir su viaje antes de que siquiera intente regresar a casa.
Bajo la Ley FAST, el IRS puede certificar su deuda ante el Departamento de Estado. Una vez que esto sucede, el Departamento de Estado generalmente no emitirá ni renovará su pasaporte. Peor aún, puede revocar su pasaporte actual. Sin un pasaporte válido, simplemente no puede abordar un vuelo internacional a los Estados Unidos.
¿Qué se Considera una Deuda Tributaria Gravemente Morosa?
El gobierno no da este paso por cualquier factura de impuestos. Su pasaporte solo está en riesgo si tiene lo que la ley llama “deuda tributaria grave”. Piense en esto como una línea específica que debe cruzar para que suenen las alarmas.
Entonces, ¿dónde está esta línea? Para el 2025, el monto total de la deuda tributaria debe ser superior a $62,000. Esta cifra incluye impuestos, sanciones e intereses, y se ajusta anualmente por inflación.
Pero el monto es solo la primera parte. Las tres de estas condiciones deben ser verdaderas para que su deuda sea certificada como gravemente morosa:
- Debe deber más que el umbral anual (más de $62,000 para el 2025).
- El IRS ha presentado un Aviso de Gravamen Federal o ha emitido un embargo en su contra.
- Ya ha agotado su derecho a una audiencia, o ha pasado el tiempo para solicitar una.
Afortunadamente, también hay una lista de excepciones que actúan como un puerto seguro. Su pasaporte no corre riesgo si:
- Está haciendo pagos a tiempo en un Acuerdo de Pago a Plazos aprobado.
- Está haciendo pagos a tiempo en una Oferta en Compromiso aceptada.
- Actualmente se encuentra en una audiencia de Proceso de Cobro que solicitó a tiempo.
- Tiene una solicitud activa de Alivio del Cónyuge Inocente.
¿Se le Notificará Si su Pasaporte es Revocado?
Si cumple con los criterios de deuda gravemente morosa, la agencia le enviará una carta específica: Aviso CP508C (Aviso de Certificación de su Deuda Tributaria Federal Gravemente Morosa al Departamento de Estado). Esto es la notificación formal de que han informado al Departamento de Estado sobre su deuda. Una vez que el Departamento de Estado recibe esta certificación, están legalmente obligados a denegar cualquier solicitud de pasaporte nueva y pueden comenzar el proceso de revocar el actual.
Cómo Verificar su Estado y Encontrar una Solución
Si le preocupa su estado, puede tomar medidas para saber dónde se encuentra. Así es como puede verificar si su pasaporte podría ser suspendido o colocado en una lista de negación:
- Primero, revise cuidadosamente todo su correo del IRS en busca de un aviso CP508C.
- Segundo, puede llamar directamente al IRS para preguntar si su cuenta ha sido certificada ante el Departamento de Estado.
- Tercero, si tiene una solicitud de pasaporte en proceso, puede verificar su estado con el Centro Nacional de Información de Pasaportes. Ellos pueden decirle si se ha detenido debido a un problema del IRS.
¿Qué sucede si lo peor ocurre y su pasaporte es revocado mientras ya se encuentra en otro país? Respire profundamente. El gobierno tiene una política para evitar dejar varados a los ciudadanos estadounidenses en el extranjero. En estos casos, el Departamento de Estado puede emitir un pasaporte especial de validez limitada. Este pasaporte generalmente es válido para un vuelo directo de regreso a los EE. UU., dándole la oportunidad de regresar a casa y resolver sus asuntos fiscales.
¿Cuál es el Proceso para Reinstaurar un Pasaporte Cancelado Debido a Deudas del IRS?
Recuperar su pasaporte después de que se haya cancelado debido a deudas con el IRS significa que primero debe resolver su problema tributario. Hay varios pasos en este proceso.
Paso 1: Resolver la Deuda Tributaria
Aunque resolver su deuda tributaria es el camino más claro para restablecer los privilegios del pasaporte, el apoyo del Servicio de Defensor del Contribuyente o presentar una apelación a veces puede retrasar las acciones de ejecución.
Su hoja de ruta para la descertificación incluye una de las siguientes soluciones:
- Pagar la deuda tributaria en su totalidad.
- Participar en un Acuerdo de Pago a Plazos aprobado y hacer los pagos requeridos a tiempo.
- Obtener una Oferta en Compromiso (OIC) aceptada por el IRS y cumplir con sus términos.
- Probar que la deuda ya no es legalmente aplicable (por ejemplo, debido a una descarga de bancarrota o porque el estatuto de colección ha expirado).
Paso 2: Descertificación del IRS
Una vez que haya tomado una de las acciones anteriores, el IRS enviará un aviso de “descertificación” al Departamento de Estado. Por ley, el IRS debe hacer esto dentro de los 30 días posteriores a la resolución de su deuda. Esta notificación informa oficialmente al Departamento de Estado que ya no tiene una deuda tributaria “gravemente morosa”.
Paso 3: Solicitar un Nuevo Pasaporte
La paciencia es clave, ya que el proceso no está completo hasta que el Departamento de Estado actúe sobre el aviso del IRS. Después de la descertificación, puede solicitar un nuevo pasaporte de EE. UU.
Debe tener en cuenta que un pasaporte previamente cancelado no se devolverá ni se restituirá automáticamente; debe realizar el proceso de solicitud nuevamente.
Proteja su Pasaporte, Proteja su Libertad de Viajar
Su libertad para viajar no tiene precio. Un problema fiscal sin resolver es un obstáculo serio que puede impedirle ver el mundo o, peor aún, volver a casa.
¿Una deuda tributaria amenaza su viaje? No espere hasta que su pasaporte esté en riesgo. Abordar el problema ahora es la manera más confiable de proteger su pasaporte y su tranquilidad.
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Preguntas Frecuentes
¿Puedo viajar si debo impuestos?
Sí, generalmente puedes viajar si debes impuestos. Solo corres el riesgo de que se te niegue o revoquen el pasaporte si la deuda es clasificada como “delincuencia grave” por el IRS.
¿Cuál es la diferencia entre una notificación CP508C y una CP508R?
La CP508C es la notificación de que el IRS ha certificado tu deuda ante el Departamento de Estado. La CP508R es la buena noticia. Es la notificación de que el IRS ha revertido la certificación porque has resuelto tu problema fiscal.
¿Cómo puedo rastrear el estado de mi pasaporte con el Departamento de Estado?
Puedes verificar el estado de una solicitud pendiente en el sitio web del Departamento de Estado o llamando al Centro Nacional de Información de Pasaportes.
Si me llevo todo mi dinero y me mudo al extranjero, ¿el IRS todavía puede perseguirme?
Sí. El IRS tiene alcance global a través de acuerdos internacionales. Los ciudadanos estadounidenses y los titulares de tarjetas de residencia generalmente deben presentar declaraciones de impuestos sobre sus ingresos globales, independientemente de dónde vivan.
Soy un ciudadano extranjero con pasaporte extranjero y debo al IRS. ¿Puede negarse mi reingreso a EE. UU.?
Las reglas de revocación de pasaportes de la Ley FAST se aplican solo a pasaportes estadounidenses. Sin embargo, una deuda fiscal estadounidense significativa impaga aún podría causar otros problemas, potencialmente afectando tu visa o tu capacidad para volver al país.
¿Qué es una certificación de deuda vencida del IRS?
Es la notificación formal del IRS al Departamento de Estado de que un contribuyente tiene una deuda fiscal gravemente vencida, lo que desencadena la negación o revocación del pasaporte.
¿Un plan de pagos del IRS garantiza que mi pasaporte no será revocado?
Estar al día con un Acuerdo de Pago Formal u Oferta en Compromiso generalmente evita que el IRS certifique tu deuda como gravemente vencida, lo que protege tu pasaporte de la revocación o negación.
Si debo más de $55,000 en impuestos al IRS, ¿todavía puedo reingresar a EE. UU.?
Sí, los ciudadanos estadounidenses no pueden ser negados al reingresar al país, incluso sin un pasaporte válido, pero pueden enfrentar retrasos o controles adicionales en la frontera. El riesgo es que el Departamento de Estado podría revocar tu pasaporte estadounidense actual antes de viajar, lo que te impediría abordar un vuelo a EE. UU. en primer lugar. Si ya estás en el extranjero cuando se revoca, podrían emitirte un pasaporte limitado válido solo para un regreso directo.
Si pago mi deuda con el IRS, ¿se levantarán automáticamente las restricciones de viaje?
No, no es automático. Después de resolver la deuda, el IRS debe informar al Departamento de Estado para revertir la certificación, lo que puede tardar hasta 30 días. El Departamento de Estado luego debe procesar esta actualización. La restricción solo se levanta después de que ambas agencias hayan actualizado sus registros.
¿Qué tipos de deudas pueden evitar el reingreso a EE. UU.?
Una deuda fiscal federal gravemente vencida y una manutención infantil significativamente impaga pueden provocar la negación o revocación del pasaporte de EE. UU., lo que impide viajar internacionalmente.
¿Qué desencadena una restricción de pasaporte por parte del IRS?
Una restricción de pasaporte se desencadena cuando un contribuyente tiene una “deuda fiscal gravemente vencida.” A partir de 2025, esto significa que la deuda supera el umbral ajustado por inflación ($62,000), el IRS ya ha emitido un gravamen fiscal, el derecho del contribuyente a una audiencia administrativa ha expirado.
¿Estas reglas se aplican en todos los estados o solo a nivel federal?
Estas reglas son federales y se aplican a todos los ciudadanos estadounidenses, independientemente del estado en que vivan. Esta es una ley federal (Ley FAST) aplicada por dos agencias federales: el IRS y el Departamento de Estado.
¿Cómo puedo contactar al IRS desde fuera de EE. UU.?
Individuos, 800-829-1040 (Llamada gratuita – de lunes a viernes de 7 a.m. a 7 p.m. hora local) Centro de Llamadas de Servicio al Contribuyente Internacional Tel: 267-941-1000 (no es gratuito – de lunes a viernes, de 6:00 a. m. a 11:00 p. m. hora del Este)
¿Cuánto tiempo se tarda en recuperar mi pasaporte del IRS?
El IRS no retiene físicamente tu pasaporte. Una vez que resuelvas tu deuda tributaria, el IRS tiene hasta 30 días para revertir la certificación con el Departamento de Estado. El Departamento de Estado luego debe actualizar sus registros antes de que puedas solicitar con éxito un nuevo pasaporte. En casos urgentes documentados, este proceso a veces puede ser acelerado.
¿Puedo obtener un pasaporte si debo impuestos?
Existen casos en los que aún es posible solicitar o renovar tu pasaporte, incluso con deudas fiscales pendientes. Es poco probable que los ciudadanos conozcan todas las leyes y reglas. Especialmente en situaciones complejas, debes obtener asesoramiento de profesionales fiscales con experiencia en resolver problemas relacionados con pasaportes e impuestos. Por favor, lee más sobre obtener un pasaporte si debes impuestos.
