Tener dificultades para pagar su factura de impuestos no es algo inusual. Los planes de pago del IRS alivian esta carga para los contribuyentes. Sin embargo, no todos califican para estos planes. El primer paso es entender si es elegible para un acuerdo de pagos a plazos con el IRS y luego elegir el plan adecuado para su situación financiera.
Aquí tiene una guía clara para ayudarlo a comprender los conceptos básicos, incluidos los requisitos mínimos de pago mensual.
Conclusiones Clave
- El pago mensual mínimo del IRS suele ser su deuda impositiva total dividida por 72 a menos que especifique una cantidad diferente.
- Existen planes de pago a corto y largo plazo disponibles, según el monto de su deuda y su elegibilidad.
- Establecer un plan de pago por débito directo en línea es la opción más rentable.
- Las tasas de interés del IRS sobre saldos impagos se ajustan trimestralmente y pueden aumentar los montos totales de reembolso.
¿Qué Sucede Si No Paga Sus Impuestos a Tiempo?
El IRS aplicará intereses y una penalidad mensual por pago tardío por sus impuestos impagos para la fecha de vencimiento final. Además, también existe una penalización por no presentar una declaración de impuestos a tiempo. Incluso si no puede pagar su saldo en su totalidad, al menos debe presentar a tiempo.
¿Qué es el Plan de Pagos del IRS?
Un plan de pagos del IRS es un acuerdo para pagar deudas fiscales durante un cierto período. Debe saldar su deuda dentro de este plazo. Estos planes hacen que los pagos fiscales sean más asequibles para los contribuyentes. Si deja de pagar su pago del plan durante este período, aún puede enfrentar un gravamen fiscal, embargo de salarios u otras acciones.
Un acuerdo de pagos a plazos puede ser viable si sus activos o ingresos no califican para una Oferta en Compromiso o un estado de No Cobrabilidad Actual.
¿Un Plan de Pagos del IRS Detiene el Embargo de Salarios?
Si es elegible, un acuerdo de pagos a plazos es una de las formas de detener el embargo de salarios. Después de solicitar un plan de pago, primero se someterá a revisión. Durante este período, el IRS no puede embargar sus activos o ingresos, y el tiempo de recaudación se suspende o se prolonga. Sin embargo, si es rechazado, el período de recaudación se suspende por 30 días. Aun así, tiene derecho a apelar un rechazo o terminación de un acuerdo de pagos a plazos. Con este derecho, el período de recaudación se suspende mientras espera una decisión sobre una apelación hasta la decisión final.
¿Cómo Saber si Es Elegible para un Acuerdo de Pagos del IRS?
Para deudas más pequeñas, el IRS puede no requerir una explicación de su situación financiera. Sin embargo, dependiendo del monto adeudado, el IRS pedirá respuestas detalladas y documentos. También debe cumplir con ciertos criterios para iniciar negociaciones, como no estar en un proceso de quiebra, haber presentado todas las declaraciones de impuestos requeridas y no tener un acuerdo de pagos a plazos anterior.
El IRS ofrece opciones de pago a largo y corto plazo, según el monto de su deuda y su cronograma de pagos.
Individuos:
Plan de pago a corto plazo: Si debe menos de $100,000 en multas e intereses combinados, puede pagar su deuda impositiva en 90 o 180 días.
Plan de pago a largo plazo: Si debe $50,000 o menos en impuestos, multas e intereses combinados, ha presentado todas sus declaraciones de impuestos y puede pagar su deuda tributaria en 180 días.
Empresas:
Plan de pago a largo plazo: Si su empresa debe $25,000 o menos en impuestos, multas e intereses combinados, y ha presentado todas las declaraciones requeridas, puede establecer un plan de pago a largo plazo. Si debe más de $25,000, es posible que necesite organizar pagos por débito directo para calificar.
Solicitud de un Plan de Pagos del IRS
Si es elegible para un plan de pagos a corto o largo plazo, puede solicitar un plan de pagos del IRS en línea a través de la herramienta de Acuerdo de Pago en Línea.
Sin embargo, si no califica o no puede presentar la solicitud en línea, es posible que aún pueda pagar a plazos. Los individuos deben completar el Formulario 9465 o llamar al IRS. Para obtener más detalles, consulte el sitio web oficial.
Recuerde: Obtener un acuerdo de pagos del IRS no lo exime de pagar intereses y penalizaciones. Debe seguir pagándolos hasta saldar su saldo. El objetivo principal de un plan de pagos es recaudar deudas fiscales periódicamente.
Tú puedes hablar con nuestros abogados fiscales ahora mismo para ver si eres elegible para un plan de pagos del IRS y para crear el mejor plan de pagos para tu situación financiera.
Feeling Overwhelmed?
¿Cuál es el Pago Mínimo que el IRS Aceptará?
Si desea solicitar un pago a largo plazo, el plan mínimo de pago mensual variará según el monto de la deuda.
El IRS preguntará cuánto puede pagar mensualmente. En general, puede elegir cuánto pagar cada mes. Si deja esa decisión en manos del IRS, el pago mensual mínimo es su deuda total dividida por 72 meses (6 años) a menos que especifique un monto más alto.
Ejemplo: Si debe $36,000, el pago mínimo mensual es de $500 ($36,000 ÷ 72 meses).
Tarifas de los Planes de Pagos del IRS:
El costo de un plan de pagos del IRS varía según el método de solicitud y la elegibilidad para una reducción de tarifas. Por favor consulte aquí para ver todas las tarifas. No tiene que pagar nada para configurar un plan de pagos a corto plazo. Las tarifas pueden ser más bajas para los contribuyentes de bajos ingresos.
Tarifa de configuración del plan de pagos a corto plazo
- Presentar la solicitud en línea, por teléfono, por correo o en persona. La tarifa es de $0.
Tarifa de configuración del plan de pagos a largo plazo
Si paga por débito directo:
- Presentar la solicitud en línea. La tarifa es de $31.
- Presentar la solicitud por teléfono, por correo o en persona. La tarifa es de $107.
Si paga por depósito directo, EFTPS o de otra forma:
- Presentar la solicitud en línea. La tarifa es de $130.
- Presentar la solicitud por teléfono, correo o en persona. La tarifa es de $225.
- Para contribuyentes de bajos ingresos. La tarifa es de $43.
Cómo Calcula el IRS los Intereses y Penalizaciones
Las tasas de interés se basan en la tasa federal a corto plazo + 3% y se capitalizan diariamente. El IRS también cobra una penalidad por falta de pago del 0.5% al mes, que puede aumentar a 1% al mes si un plan de pagos incumple. Pagar su deuda antes reduce estos costos.
| Tipo de Cargo | Tasa | Detalles |
|---|---|---|
| Intereses sobre Impuestos Impagos | Tasa federal a corto plazo + 3% | Capitalizados diariamente; la tasa se actualiza trimestralmente. |
| Penalidad por Pago Tardío | 0.5% al mes | Aumenta a 1% al mes si un plan de pagos incumple. |
| Penalidad por Presentación Tardía | 5% al mes (máx. 25% total) | Se aplica si no presenta su declaración de impuestos a tiempo. |
| Ahorros por Pago Anticipado | Sin penalizaciones | Pagar antes reduce intereses y penalizaciones, ahorrando dinero. |
Tipos de Acuerdos de Pagos del IRS
Si su deuda impositiva es inferior a $10,000 (sin incluir multas e intereses), los acuerdos de pagos garantizados pueden ser adecuados para usted. Es probable que su plan de pagos sea aprobado automáticamente si cumple con los criterios. Debe comprometerse a saldar su deuda en tres años. Su saldo total se divide por 36 meses para restar el pago mensual mínimo. Además, el IRS no colocará un gravamen si tiene un acuerdo de pagos garantizado.
Si su deuda impositiva es inferior a $100,000 (incluyendo multas e intereses), los acuerdos de pagos simplificados pueden ser adecuados para usted. Tiene 72 meses (6 años) para pagar su deuda impositiva. Sin embargo, también puede ofrecer términos de 84 meses. La cantidad mensual mínima que pagará también se encuentra dividiendo su deuda total por 72. Además, el IRS no colocará un gravamen si tiene un acuerdo de pagos simplificados. Sin embargo, para deudas superiores a $50,000, debe organizar pagos por débito directo o deducción de nómina para evitar un gravamen.
Si debe más de $100,000 o $50,000 (pero opta por no pagar por débito directo o deducción de nómina), los acuerdos de pagos no simplificados pueden ser adecuados para usted. Sin embargo, este acuerdo no puede ser aprobado automáticamente. Además, el IRS puede colocar un gravamen para proteger su reclamo.
Si no puede saldar su deuda dentro de los períodos especificados en otros acuerdos, los acuerdos de pagos parciales pueden ser adecuados para usted. Debe negociar este acuerdo con el IRS. Bajo este acuerdo, el IRS puede colocar un gravamen y reevaluar su caso cada dos años.
¿Cuánto Son los Intereses en los Planes de Pagos del IRS?
Cuando tiene un saldo pendiente, el IRS cobra intereses en su cuenta. Incluso si establece un plan de pagos con el IRS, estos intereses continuarán hasta que salde su saldo. Además, el IRS ajusta la tasa trimestralmente según la tasa de fondos federales del primer mes del trimestre anterior. Si se siente un poco confundido, es normal.
Políticas Nuevas del IRS para 2025
1. Deducciones Estándar Más Altas
El IRS ha aumentado la deducción estándar para 2025 para ajustarse a la inflación. Los solteros y las parejas casadas que presentan declaraciones por separado ahora pueden reclamar $15,000 (hasta $14,600), las parejas casadas que presentan declaraciones conjuntas pueden reclamar $30,000 (hasta $29,200), y los jefes de familia pueden reclamar $22,500 (hasta $21,900). Estos cambios pueden afectar la elegibilidad para planes de pago y acuerdos de pagos del IRS según el ingreso gravable ajustado.
2. Actualización de los Tramos Impositivos
Los umbrales de ingresos para los tramos impositivos se han ajustado para reflejar la inflación. La tasa impositiva máxima del 37% se aplica a ingresos superiores a $626,350 para individuos y $751,600 para parejas casadas que presentan declaraciones conjuntas. Estas actualizaciones pueden afectar la elegibilidad para los planes de pagos del IRS al influir en el ingreso gravable total.
3. Límites de Contribuciones a la Jubilación
Para 2025, el límite de contribución al 401(k) aumenta a $23,500, mientras que las contribuciones al IRA siguen limitadas a $7,000. Los trabajadores mayores (de 60 a 63 años) pueden realizar contribuciones adicionales de recuperación de hasta $11,250 a los planes 401(k). Aunque no está directamente relacionada con los planes de pagos, esta política podría impactar la planificación financiera general para los contribuyentes que negocian acuerdos de pagos a plazos.
4. Cuentas de Gastos Flexibles (FSAs)
Los límites de contribución a las FSAs de atención médica aumentan a $3,300. Esto podría ayudar a los contribuyentes a presupuestar mejor asignando más fondos antes de impuestos para gastos médicos, potencialmente liberando recursos para realizar pagos de planes de pagos del IRS.
5. Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo (EITC) Ampliado
El monto máximo del EITC para 2025 es de $8,046 para contribuyentes con tres o más hijos calificados. Este aumento puede proporcionar fondos adicionales a los contribuyentes de bajos ingresos, facilitando el cumplimiento de las obligaciones de pago del IRS.
Nuestros abogados expertos han estado resolviendo problemas para nuestros clientes. Permita que hagamos este tema complicado fácil para usted.
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¿Si le debes al IRS, puedes hacer pagos?
Sí, puedes establecer un plan de pagos con el IRS para pagar tu deuda tributaria con el tiempo. Debes ponerte en contacto con el IRS lo antes posible, o llámanos para preparar tus documentos antes de enviarlos al IRS.
Si debes impuestos, ¿cuánto tiempo tienes para pagar?
El tiempo que tienes para pagar depende de tu situación, pero generalmente oscila entre 30 y 120 días para planes de pago a corto plazo o hasta 6 años para planes a largo plazo.
¿Número de teléfono del plan de pagos del IRS?
Para asistencia telefónica con los planes de pagos del IRS, llama al 1-800-829-1040.
¿Cómo establecer un plan de pagos con el IRS?
Ve al sitio web oficial del IRS, elige tu tipo de plan y proporciona la información requerida. Pero no es tan sencillo debido a que las reglas tributarias pueden ser complicadas para los contribuyentes. Si necesitas ayuda para aclarar dudas, contáctanos.
¿Cómo calcula el IRS los intereses sobre impuestos impagos?
El IRS cobra intereses a la tasa federal a corto plazo más 3%, compuesto diariamente, y actualiza la tasa trimestralmente.
¿Qué sucede si no puedo hacer un pago en mi plan de cuotas?
El IRS puede cancelar tu plan y tomar acciones de cobro como gravámenes o embargos. Ponte en contacto con el IRS inmediatamente para reactivar o ajustar tu plan.
¿Puedo solicitar un plan de pagos del IRS si soy trabajador independiente o tengo un negocio?
Sí. Las empresas que deben más de $25,000 pueden necesitar establecer pagos mediante débito directo o deducciones de nómina.
¿Puedo modificar mi acuerdo de cuotas después de ser aprobado?
Sí, puedes aumentar o disminuir los pagos enviando detalles financieros actualizados al IRS.
¿El IRS me notificará si mi acuerdo de cuotas está en riesgo de ser cancelado?
Sí, el IRS envía avisos con fechas límite para corregir pagos omitidos o proporcionar información actualizada.
¿Hay una penalización por cancelar mi plan de cuotas temprano?
No, pagar temprano ahorra en intereses y multas.
¿Puedo combinar un plan de cuotas con otros programas de alivio del IRS?
Sí, es posible que califiques para la Iniciativa Fresh Start o disminución de penalidades mientras estás en un plan.
¿Qué debo hacer si no puedo pagar la cuota mínima requerida por el IRS?
Envía el Formulario 433-A o 433-F para solicitar un pago menor basado en dificultades financieras.
¿Al ingresar a un plan de cuotas se detiene la prescripción de 10 años de la deuda tributaria?
Sí, la prescripción se pausa mientras el plan está activo o en revisión y se reanuda una vez completo o cancelado.
¿Puede el IRS embargar mis bienes si estoy en un plan de cuotas?
No, a menos que incumplas los pagos.
¿Solicitar un plan de cuotas afecta mi puntaje de crédito?
No, pero los gravámenes fiscales impagos pueden afectar aprobaciones de préstamos, aunque ya no estén en informes de crédito.
¿Qué es la Iniciativa Fresh Start del IRS y cómo ayuda con los planes de cuotas?
Facilita que los acuerdos de cuotas sean más fáciles de calificar y reduce las tarifas de configuración para contribuyentes de bajos ingresos.
¿Qué debes tener en cuenta al hacer pagos al IRS?
Paga a tiempo, confirma los detalles y guarda registros para evitar errores o multas.
¿Cuál es el pago más bajo que el IRS aceptará?
Por lo general, tu deuda se divide en 72 meses, pero depende de tu situación financiera.
¿Qué hago si el IRS no acepta mi pago?
Puedes revisar y volver a enviar tu solicitud o buscar ayuda de un profesional tributario.
¿Puedo pagar menos al IRS?
Sí, a través de una Oferta en Compromiso, si puedes demostrar dificultades financieras o incapacidad para pagar en su totalidad.
