Los contribuyentes pueden atrasarse en sus pagos de vez en cuando debido a diversas razones. Sin embargo, cuando las deudas impagas comienzan a acumularse, surge la pregunta: ¿puedes ir a la cárcel por deber impuestos?
Responderemos todas tus preguntas en esta publicación y te ayudaremos a comprender cuáles son tus próximos pasos.
¿En Serio? ¿Puedes Ir a la Cárcel por No Pagar Impuestos?
Existe una gran diferencia entre deber impuestos y cometer un delito. El hecho de que te hayas atrasado en un pago (incluso en varios) no significa que vayas a la cárcel.
Las personas pierden empleos, enfrentan problemas de salud o simplemente se atrasan. Por eso, el IRS considera la mayoría de los impuestos impagos como un asunto civil, no criminal. Es posible que te enfrentes a multas, intereses o acciones de cobro como la retención de salarios, pero no a grilletes.
Tributación en los Estados Unidos
Estados Unidos maneja tres niveles clave de impuestos:
- Impuestos federales sobre la renta financian programas nacionales como el ejército y los servicios sociales.
- Impuestos estatales sobre la renta ayudan a financiar servicios como autopistas, educación y parques, aunque su uso varía según el estado.
- Impuestos locales financian servicios como bibliotecas, departamentos de policía y parques municipales, incluidos impuestos a la propiedad. Estos impuestos son establecidos por jurisdicciones de ciudades o condados.
Delitos Tributarios Que Pueden Conducir a la Cárcel
- Evasión fiscal: Hasta 5 años. Tratar de evitar el pago de impuestos mintiendo, ocultando ingresos o creando registros falsos es un delito grave.
- Omisiones voluntarias al presentar una declaración de impuestos: Hasta 1 año por cada año omitido. Ignorar intencionalmente tu obligación de presentar declaraciones, especialmente cuando se tiene ingresos.
- Presentar declaraciones o documentos fraudulentos: Hasta 3 años. Presentar documentos falsos al IRS, incluidas deducciones o gastos falsos.
- Omisión voluntaria de pago de impuestos sobre la nómina: La penalización varía y puede incluir cárcel. Los empleadores deben retener y remitir los impuestos sobre la nómina al IRS; retener ese dinero en lugar de remitirlo es un delito federal.
Consulta el Título 26 del Código de los Estados Unidos, Secciones § 7201 (Evasión fiscal), § 7206 (Presentación fraudulenta) y § 7202 (Impuestos sobre la nómina) en el sitio web de Cornell’s Legal Information Institute (LII).
El IRS generalmente trabajará contigo en cuanto a planes de pago para tus deudas tributarias. Sin embargo, si ocultas ingresos o presentas declaraciones falsas, eso puede considerarse un delito. Obviamente, un delito debe implicar una mala conducta intencional, no errores honestos o dificultades temporales. El IRS es más propenso a presentar cargos cuando puede demostrar que alguien conocía la ley quebrantada deliberadamente.
¿Qué Provoca Cargos Criminales en Materia de Impuestos?
Ciertos comportamientos pueden provocar un mayor escrutinio de tus registros financieros por parte del IRS.
1. Presentación de Declaraciones Falsas
Esto implica presentar información falsa en tu declaración de impuestos, como inflar deducciones o declarar ingresos no obtenidos.
Ejemplo: Un contratista autónomo reporta solo la mitad de sus ingresos para reducir su factura fiscal.
2. Ocultar Ingresos o Usar Cuentas en el Extranjero
Mantener ingresos fuera de los libros o esconder dinero en cuentas extranjeras para evitar impuestos es ilegal.
Ejemplo: Un propietario de un negocio envía ganancias a una cuenta bancaria extranjera a nombre de otra persona.
3. Omisión repetida al presentar declaraciones de impuestos
Dejar de presentar una declaración puede resultar en multas. Pero no presentar durante varios años, especialmente con altos ingresos, puede llamar la atención.
Ejemplo: Un individuo con ingresos de seis cifras no presenta ninguna declaración durante cinco años seguidos.
4. Usar Números de Seguro Social Falsos o Robados
Presentar una declaración bajo una identidad falsa o usar el SSN de otra persona para evadir obligaciones fiscales es un delito.
Ejemplo: Alguien utiliza el SSN de una persona fallecida para presentar una declaración y cobrar un reembolso.
El IRS busca patrones, no errores aislados. Los errores involuntarios generalmente no provocan tiempo en la cárcel. Pero las acciones repetidas o intencionales pueden llevar a serias consecuencias legales.
Deudor vs. No Declarante:
El IRS diferencia entre dos tipos de problemas fiscales:
- Deudores: contribuyentes que presentaron una declaración pero no pagaron.
- No declarantes: nunca presentaron una declaración de impuestos.
Aunque ambos pueden enfrentar multas, los no declarantes son más propensos a provocar auditorías o investigaciones criminales, especialmente si existe un patrón de evasión.
¿Cuánto Debes Deber para Ir a la Cárcel?
No hay una cantidad específica que conduzca a tiempo en la cárcel porque no se trata de cuánto debes, sino de qué haces al respecto.
Podrías deberle al IRS $1 millón y aún evitar la cárcel si eres honesto, receptivo y trabajas activamente para solucionar el problema. Por otro lado, alguien que debe $20,000 pero miente, oculta ingresos o ignora al IRS podría enfrentar cargos criminales.
El objetivo principal del IRS es cobrar lo que se debe, no castigar a los contribuyentes con dificultades. Por eso ofrecen planes de pago, programas de liquidación e incluso estatus de dificultades temporales para aquellos que califiquen.
Sin embargo, si el IRS detecta señales de que estás evitando intencionalmente tus impuestos, eso sí sería un problema mayor.
Fraude Fiscal vs. Evasión Fiscal
El fraude fiscal ocurre cuando alguien o una corporación falsifica intencionalmente información en una declaración de impuestos para reducir la responsabilidad tributaria.
- Reclamar deducciones falsas.
- Declarar gastos personales como gastos de negocio.
- Usar un número de Seguro Social falso.
- No reportar ingresos.
La evasión fiscal ocurre cuando alguien o una corporación evita ilegalmente pagar los impuestos que deben. Es decir, es una forma de fraude fiscal.
Cómo Evitar Cargos Criminales Si Debes Impuestos
Si cumples con tus responsabilidades básicas, no tienes por qué preocuparte por cargos criminales. Todo lo que necesitas hacer es mantener la transparencia y la honestidad.
- Presenta tus declaraciones, incluso si no puedes pagar
No presentar es una de las formas más rápidas de atraer la atención equivocada. Incluso si no puedes pagar, presentar muestra al IRS que no estás escondiéndote y evita que las multas civiles se conviertan en problemas penales. - Establece un plan de pago o solicita una Oferta en Compromiso
Si no puedes pagar en su totalidad, el IRS ofrece opciones. Un plan de pago te permite pagar con el tiempo. Una Oferta en Compromiso podría reducir lo que debes si calificas. Lo peor que puedes hacer es no hacer nada.
¿Por Cuántos Años Puedes Dejar de Presentar Declaraciones de Impuestos?
Incluso un retraso de dos años en la presentación puede aumentar significativamente la cantidad total adeudada. Las multas iniciales pueden parecer manejables, pero pueden acumularse rápidamente, llegando hasta el 25% de tu responsabilidad tributaria impaga si no se abordan. Si no has presentado declaraciones de impuestos en 10 años, deberías leer nuestro artículo para aprender qué debes hacer lo antes posible.
Pero, ¿qué sucede si falta solo un año? ¿Puedes saltarte un año de presentación de declaraciones de impuestos? Un año, incluso de forma no intencional, puede parecer aceptable pero definitivamente resulta en multas.
Por ejemplo, Intereses sobre impuestos impagos después de un año:
- Impuesto Adeudado: $10,000
- Tasa de Interés del IRS: 7% anualmente (compuesto diariamente, tasa vigente para 2025)
- Interés Después de Un Año: $725
- Cantidad Total Adeudada: $10,725
En situaciones como esta, lo mejor es contactar al IRS lo antes posible y establecer un plan de pago que se ajuste a tu situación financiera. O, el IRS puede permitirte ponerte al día a través del Programa de Divulgación Voluntaria. Es una forma de presentarte antes de que ellos lo hagan. Tomar este paso puede reducir significativamente el riesgo de cargos criminales y muestra que estás dispuesto a colaborar de buena fe.
Con ayuda profesional, podrías calificar para reducciones y terminar pagando menos de lo esperado.
Hablando de esto, el plazo de prescripción para declaraciones de impuestos no presentadas depende de la situación.
- Para fraude fiscal criminal, el plazo de prescripción es de seis años.
- Para casos de fraude fiscal civil, no hay plazo de prescripción. El IRS puede investigar esto en cualquier momento.
Estafas Fiscales: ¿Cómo Identifica el IRS la Información Falsa en una Declaración de Impuestos?
El IRS utiliza un sistema de coincidencia automatizado para comparar la información de los Formularios W-2, 1099 y otros documentos de ingresos presentados por terceros con lo reportado en tu declaración de impuestos. Si surge algún problema, el IRS investiga más a fondo. Los sistemas del IRS también pueden buscar indicadores potenciales de fraude. Finalmente, el IRS selecciona al azar algunas declaraciones para auditorías completas o parciales.
Los individuos que reportan ningún ingreso (o aquellos que declaran más de $5 millones) son más propensos a enfrentar una auditoría. Curiosamente, incluso aquellos que obtienen ingresos de manera ilegal se espera que declaren estos ingresos. No hacerlo puede dar lugar a cargos por evasión fiscal. Sin embargo, reportar dichos ingresos también puede llamar la atención sobre ellos. Por eso, muchas personas canalizan sus ingresos a través de un negocio en su lugar. En este caso, podrían enfrentar acusaciones de lavado de dinero.
Más allá de las consecuencias penales, los contribuyentes pueden enfrentar graves multas financieras por no presentar o pagar impuestos a tiempo.
En resumen, los perfiles son más propensos a ser auditados:
-
Contribuyentes que declaran ningún ingreso
-
Individuos que ganan más de $5 millones anuales
-
Individuos autónomos en industrias con gran flujo de efectivo
-
Aquellos que presentan declaraciones enmendadas o reclaman deducciones inusuales
Acciones Civiles y Medidas de Cobro
No pagar o presentar impuestos a tiempo puede resultar en multas e intereses que se acumulan rápidamente. Los contribuyentes con ingresos extremadamente altos (normalmente superiores a $10 millones) son más propensos a enfrentar una auditoría. Aquellos que declaran no tener ingresos también pueden estar sujetos a un mayor escrutinio por parte del IRS.
La multa por presentación tardía suele ser del 5% del impuesto total adeudado por cada mes que la declaración se retrase, hasta un máximo del 25%. Además, si presentas a tiempo pero no pagas en su totalidad, se aplica una multa mensual del 0.5% sobre el saldo no pagado, hasta el 25% del impuesto total adeudado.
Además de las multas, el IRS cobra intereses sobre los impuestos impagos, y se complica diariamente, lo que puede aumentar significativamente la cantidad total adeudada con el tiempo. Si los impuestos permanecen impagos, el IRS puede intensificar las acciones de cobro, comenzando con un aviso de intención de embargo o de poner un gravamen sobre tus activos. (Aprende qué significan las notificaciones y cartas del IRS.) Las medidas de cobro pueden incluir la retención de salarios, el embargo de cuentas bancarias y los gravámenes sobre propiedades, lo que dificulta cada vez más la gestión de tus obligaciones financieras.
¿Por Qué Deberías Contratar a un Abogado Fiscal?
Lidiar con problemas fiscales es inherentemente complejo, por eso trabajar con un profesional fiscal puede ayudarte a obtener el mejor resultado más rápido. Ellos conocen el código fiscal al dedillo, tienen una gran experiencia con el IRS y pueden luchar en tu nombre.
Obtén Ayuda de Expertos Ahora
Podrías terminar debiendo más, perder tus propiedades o incluso enfrentar la cárcel. No tienes por qué pasar por esto solo. Con ayuda profesional, puedes resolver tus problemas fiscales rápidamente y sin el estrés habitual.
Precision Tax Relief está aquí para ayudarte. Ya hemos ayudado a más de 79,000 personas a evitar pesadillas con el IRS. Contáctanos hoy.
¿En qué punto te envía el IRS a la cárcel?
El IRS no suele enviar a las personas a la cárcel solo por deber impuestos. Sin embargo, si cometes intencionalmente fraude fiscal (como ocultar ingresos, falsificar declaraciones o negarte a presentar) entonces podrías enfrentar cargos criminales. La cárcel se reserva para violaciones graves e intencionales, no para errores honestos o dificultades financieras.
¿Puedes ir a la cárcel por no presentar impuestos durante 3 años en EE. UU.?
No presentar voluntariamente declaraciones de impuestos durante varios años puede considerarse un delito penal. El IRS puede buscar tiempo de cárcel, especialmente si hay evidencia de que evitaste intencionalmente presentar para ocultar ingresos. Pero si se debe a negligencia o confusión, probablemente solo enfrentarás multas.
¿Qué sucede si debes al IRS más de $25,000?
Si debes más de $25,000, el IRS toma tu caso más en serio. Es posible que necesites: Proporcionar información financiera detallada Tener que establecer un Acuerdo de Pago con Cargo Directo Correr el riesgo de que se coloque un gravamen fiscal federal sobre tus activos En casos extremos, puede ocurrir un embargo de salario o la incautación de activos. Es crucial contactar al IRS o a un profesional de impuestos antes de que la situación se agrave.
¿Es la evasión de impuestos un delito federal?
Sí, la evasión de impuestos se considera un delito federal según lo dicta la Sección 7201 del Código de Rentas Internas de EE. UU..
¿Cuáles son las consecuencias de no pagar impuestos?
Las personas pueden dejar de pagar impuestos debido a olvidos, errores o dificultades financieras. Si alguien no sigue intencionalmente sus obligaciones fiscales, se considera evasión de impuestos. En primer lugar, el IRS envía varias cartas y avisos sobre tu situación y espera una respuesta de tu parte. Te envían una factura con el monto total, incluidas tarifas adicionales. Si la factura no se paga, los funcionarios seguirán contactándote. Siempre ten en cuenta: El IRS cobra algunas multas cada mes hasta que pagues tu deuda. Por lo tanto, los funcionarios pueden tomar dinero directamente de tu salario bajo el embargo de salario. Incluso pueden incautar y vender tus activos, como tu auto o casa, bajo el embargo de propiedad. Sin importar la excusa por no pagar impuestos, podrías recibir multas. Las consecuencias incluso podrían costarte más dinero que tus deudas. En casos extremos como la evasión de impuestos, incluso podrías terminar en la cárcel.
¿Cuál es la diferencia entre los gravámenes fiscales y las confiscaciones fiscales?
Un gravamen fiscal es un reclamo legal contra tu propiedad personal y activos financieros. No implica una incautación inmediata de activos, pero asegura el interés del IRS y puede llevar a una confiscación si la deuda no se paga. Una confiscación fiscal es la incautación directa de activos por parte del gobierno, como un salario o cuenta bancaria, debido a deudas impagas después de colocar un gravamen fiscal.
¿Cómo puedes evitar penalidades graves por impuestos impagos?
Para evitar penalidades graves por impuestos impagos, presenta y paga tus impuestos a tiempo, comunícate con el IRS o un abogado de impuestos para obtener planes de pago adecuados. Además, mantente informado sobre el sistema tributario mientras supervisas con precisión tus ingresos.
¿Puedes ir a la cárcel por fraude fiscal?
Es posible. Si involucra proporcionar intencionalmente información falsa, el fraude fiscal puede resultar en prisión.
¿Puedes ir a la cárcel por evasión fiscal?
Si involucra esfuerzos deliberados para evitar el pago de impuestos, puedes enfrentar tiempo en la cárcel debido a una situación de evasión fiscal.
¿Puedes ir a la cárcel por no pagar impuestos?
Si evitas intencionalmente pagar tus impuestos, sí, puede considerarse un delito grave.
¿Puedes ir a la cárcel por impuestos atrasados?
No solo por deber impuestos atrasados, sino por evadirlos intencionalmente. Si evitas deliberadamente pagar, ocultar ingresos o cometer fraude, sí, podrías enfrentar tiempo en la cárcel. Pero si estás tratando de resolver tu deuda de buena fe, el IRS generalmente colabora contigo, no en tu contra.
¿Puedes ir a la cárcel por no pagar impuestos estatales?
En algunos estados, no pagar intencionalmente impuestos estatales sobre el ingreso o cometer fraude fiscal puede llevar a cargos penales, incluida la cárcel. Depende de las leyes fiscales de tu estado. La mayoría de las autoridades fiscales estatales, al igual que el IRS, están más interesadas en recaudar dinero que en encarcelar a las personas, especialmente si eres proactivo.
¿Puedes ir a la cárcel por presentar mal los impuestos?
Los errores honestos no te llevarán a la cárcel, ya que el IRS te permite corregir tus problemas fiscales.
¿Por cuánto tiempo puedes ir a la cárcel por evasión fiscal?
Depende de la gravedad de la ofensa y de los antecedentes penales del acusado. Hasta 5 años por ofensa, dependiendo de la gravedad y cantidad de violaciones.
¿Cuál es el tiempo promedio de cárcel por evasión fiscal?
Mientras que el fraude fiscal puede llevar una sentencia de hasta 5 años por ofensa, el tiempo promedio de cárcel para infractores condenados ronda los 16 meses, dependiendo de los detalles del caso y los antecedentes penales.
¿Cuánto debes deber al IRS antes de tener una penalidad?
Las penalidades pueden aplicarse independientemente de cuánto debas. El IRS cobra multas por presentación tardía, pago tardío o subpago de impuestos estimados. Los intereses y las penalidades comienzan a acumularse desde la fecha de vencimiento, incluso si debes solo $100.
