¿Puedes tener 2 acuerdos de pago a plazos con el IRS?

Tenías algunos impuestos atrasados. Pensaste, “No es tan grave. Puede esperar. Ellos no vendrán por mí.” Pero la deuda siguió creciendo año tras año. Luego vinieron las multas. Y los intereses. Para solucionarlo, estableciste un acuerdo de pagos a plazos. Pero luego cometiste los mismos errores otra vez. Ahora te preguntas si aún hay posibilidad de un segundo acuerdo. Muchos contribuyentes no entienden cómo funcionan realmente los acuerdos. Escuchan “plan de pagos” y asumen que es una talla única para todos. Pero no funciona así. Diferentes tipos vienen con reglas diferentes. Y si ya tienes un embargo salarial, necesitas navegar cuidadosamente estas reglas para evitar empeorar las cosas. Así que vamos a desglosarlo todo, paso a paso, y averiguar cómo utilizar estos acuerdos a tu favor.

Principales Conclusiones

• Por lo general, la respuesta es no. Debido a que el IRS prefiere un solo acuerdo, pero hay excepciones poco comunes y diferentes soluciones.
• Una nueva deuda tributaria no activará un segundo plan. Deberás modificar tu acuerdo actual para incluirla.
• Las deudas fiscales comerciales y personales pueden calificar para acuerdos separados, pero solo en casos raros.
• No actualizar tu plan puede llevar al incumplimiento, el embargo de salarios o las hipotecas.
• Consolidar tu deuda fiscal suele ser la mejor opción.
• Existen otras opciones de alivio, como Oferta en Compromiso o Estado de Actualmente No Cobrable.

¿Qué Es Exactamente un Acuerdo de Pagos a Plazos del IRS?

Un acuerdo de pagos a plazos del IRS es un plan de pagos formal que te permite pagar tu deuda tributaria en cuotas mensuales más pequeñas en lugar de todo de una vez. Sin embargo, ten en cuenta que estos acuerdos no borran tu deuda, pero pueden protegerte de la agresiva recaudación del IRS (como embargos, hipotecas o retenciones de salarios) mientras la pagas.

Tipos Comunes de Planes de Pagos del IRS

Dependiendo de cuánto debes y tu situación financiera, podrías calificar para diferentes tipos de acuerdos de pagos a plazos:

Acuerdo de Pagos Garantizado

Si debes $10,000 o menos (excluyendo multas e intereses), es probable que califiques para este. No necesitas proporcionar al IRS un desglose completo de tus finanzas. Si acuerdas pagar tu deuda en un plazo de 36 meses y te mantienes al día con los impuestos futuros, generalmente lo aprueban automáticamente.

Acuerdo de Pagos Simplificado

Está disponible para saldos de hasta $50,000. Al igual que el plan garantizado, no requiere una revisión financiera completa. Deberás pagarlo en un plazo de 72 meses (6 años), y debes aceptar pagos automáticos mediante débito directo si tu deuda es superior a $25,000.

Acuerdo de Pagos Parcial (PPIA)

Te permite hacer pagos mensuales más bajos según lo que realmente puedas pagar. Deberás proporcionar documentos financieros detallados, y el IRS puede revisar (y ajustar) el plan cada dos años. Es posible que no pagues la deuda completa antes de que expire el plazo de prescripción, lo que significa que el IRS podría no cobrar la cantidad total.

Acuerdo de Pagos no Simplificado

Si debes más de $50,000, o no puedes pagar dentro de los plazos de los planes simplificados, necesitarás un acuerdo no simplificado. Esto requiere la divulgación financiera completa, extractos bancarios, ingresos, gastos, todo. Es un proceso más largo, y el IRS puede querer revisar tus hábitos de gasto antes de aprobar el plan.

Tabla Comparativa de Acuerdos de Pagos a Plazos

¿Puedes Tener 2 Acuerdos de Pagos a Plazos del IRS Simultáneamente?

Normas del IRS sobre Múltiples Planes de Pagos

En la mayoría de los casos, el IRS no permite que los contribuyentes tengan más de un acuerdo de pagos a plazos activo al mismo tiempo. Si tienes una deuda tributaria nueva mientras ya estás en un plan de pagos, el IRS no creará un segundo. En su lugar, esperarán que modifiques tu acuerdo existente para incluir el nuevo saldo. El IRS prefiere un plan, un pago y nada de confusiones.

Modificación de tu Acuerdo de Pagos Actual

El IRS no incluye automáticamente la nueva deuda. Debes contactar al IRS para modificar tu acuerdo de pagos a plazos existente. Si ignoras tu nueva deuda, el IRS podría considerarlo una violación de tu acuerdo original, y podrían cancelarlo. Eso abre la puerta a embargos salariales y otras acciones de cobranza. Además, una nueva deuda tributaria viene con sus propias consecuencias: más multas e intereses.

¿Cuándo Podría el IRS Permitir Múltiples Acuerdos? (Excepciones Especiales)

Es raro, pero hay excepciones limitadas. Por ejemplo:

1. Deuda Comercial + Personal

Si debes impuestos sobre ingresos personales y tu entidad comercial (como una LLC o un negocio unipersonal) debe impuestos separados sobre nómina o ingresos, el IRS podría tratarlos como responsabilidades separadas. Estas son entidades contribuyentes técnicamente diferentes. Podrías calificar para un acuerdo bajo tu número de Seguro Social (SSN) y otro bajo tu Número de Identificación de Empleador (EIN). Sin embargo, el IRS sigue prefiriendo la consolidación, y suele presionarte para combinar pagos o disolver el plan de una de las entidades.

2. Divorcio con Deudas Separadas

Si tú y tu expareja ambos deben impuestos atrasados, y el IRS divide formalmente la deuda debido a un decreto de divorcio o alivio para el cónyuge perjudicado, podrían permitirse acuerdos separados. Cuando funciona:

• Presentaron una declaración conjunta en el pasado.
• El tribunal asigna a cada uno la responsabilidad de diferentes partes de la deuda.
• Presentan la solicitud por separado bajo sus propios SSN.

Necesitarás documentación. Y el IRS podría intentar cobrar en conjunto, a menos que todo esté legalmente separado y resuelto. La mayoría de los contribuyentes necesitan consolidar todos los saldos pendientes en un único acuerdo actualizado. Si ignoras una nueva deuda mientras estás en un plan, el IRS podría cancelarlo por completo y reiniciar la ejecución, incluido el embargo de salarios. Así que, si estás lidiando con múltiples deudas, actúa rápido. Cuanto más esperes, menos opciones tendrás.

Qué Hacer si no Son Posibles Múltiples Acuerdos de Pagos a Plazos del IRS

Por lo tanto, no puedes tener dos planes de pagos del IRS separados. ¿Y ahora qué? No te preocupes. Todavía tienes opciones.

1. Consolidar tus Deudas Fiscales del IRS en un Único Acuerdo de Pagos a Plazos

tu primer movimiento puede ser actualizar el acuerdo actual. Esto se llama consolidación, y simplemente significa combinar todos tus saldos pendientes en un pago mensual. El IRS recalculará lo que debes y ajustará los términos de pago según tu deuda total y lo que puedes pagar. Esto te mantiene protegido de acciones de ejecución, como embargos salariales o retenciones bancarias, siempre que te mantengas al día.

1. Oferta en Compromiso del IRS (OIC): Negociar una Deuda Menor

Podrías calificar para una Oferta en Compromiso. Aquí es donde el IRS accede a saldar tu deuda por menos de lo que debes. No es fácil ser aprobado, pero es posible si puedes demostrar que:

• Pagar la cantidad total crearía serias dificultades financieras
• Has presentado todas las declaraciones de impuestos requeridas
• No estás en un caso de quiebra abierta

Deberás enviar información financiera detallada, y el proceso puede tardar varios meses. Pero para quienes califican, puede ser un verdadero salvavidas.

Estado de Actualmente No Cobrable (CNC): Pausar Temporalmente las Cobranzas del IRS

Si estás pasando por un momento difícil (como pérdida de empleo, problemas de salud o un gran revés financiero), podrías ser elegible para el Estado de Actualmente No Cobrable. Esto no borra tu deuda tributaria, pero pausa todos los esfuerzos de cobranza del IRS, incluidos embargos y retenciones. Seguirás debiendo el saldo, y los intereses seguirán acumulándose, pero te da espacio para recuperarte sin presión adicional. Para calificar, deberás demostrar al IRS que realmente no puedes pagar nada en este momento. Y sí, querrán pruebas: ingresos, gastos y posiblemente registros bancarios.

Peligros de Ignorar Deudas Fiscales Adicionales del IRS

• Sin una orden judicial, el IRS puede embargar tus salarios. Si tienen sospechas, podrían empezar a tomar una parte de tu sueldo directamente de tu empleador.
• Si debes al IRS y lo ignoras, podrían colocar un gravamen fiscal federal sobre tu casa, vehículo u otros activos. Esto no significa que te quiten la casa mañana. Pero sí significa que tienen un reclamo legal sobre ella.
• La deuda con el IRS no desaparece. Sigue creciendo. Con el tiempo, puede bloquear préstamos, retrasar la compra de una casa y mantenerte atascado en un limbo financiero durante años.

Por Qué la Ayuda Profesional Puede Ser Beneficiosa

Ya sea que estés revisando un acuerdo existente o comenzando desde cero, el IRS tiene opciones. Pero esas opciones desaparecen si te demoras. Si no estás seguro por dónde empezar, la ayuda profesional está a solo una llamada de distancia. ¿Tienes problemas con múltiples deudas fiscales? Obtén una consulta gratuita ahora.