Tratar con el IRS puede sentirse como si estuvieras en un laberinto, donde cada giro trae una nueva regla compleja o fecha límite. La posibilidad de una auditoría puede dar miedo, o una factura de impuestos inesperada puede causar ansiedad.
Aun así, entender la prescripción del IRS puede ser tu luz guía.
¿Qué es una Prescripción Legal?
Una prescripción legal es una ley que establece una fecha límite para iniciar acciones legales después de un evento. Su propósito es asegurar que se disponga de procedimientos legales justos para el contribuyente. El IRS tiene distintas prescripciones legales.
El IRS opera bajo varias prescripciones legales:
- Fecha de Vencimiento de la Evaluación (ASED): El IRS tiene tres años a partir de la fecha en que presentaste tu declaración de impuestos para evaluar los impuestos adeudados. Ciertas circunstancias, como la bancarrota o la falta de presentación, pueden extender este período.
- Fecha de Vencimiento del Reembolso (RSED): Los contribuyentes tienen tres años desde la fecha límite de presentación de impuestos o dos años desde la fecha en que se pagaron los impuestos para reclamar un reembolso por impuestos pagados en exceso. Después de este período, no podrás reclamar un reembolso de impuestos.
- Fecha de Vencimiento de la Recaudación (CSED): El IRS generalmente tiene 10 años para recolectar impuestos impagos, intereses y penalidades. Este período comienza después de que se evalúan los impuestos y se presenta la declaración.
Prescripción de 10 Años para la Recaudación de Deudas Fiscales
El IRS tiene 10 años para recolectar impuestos impagos relacionados con intereses y penalidades, lo que se conoce como CSED. Después de estos 10 años, estarás completamente libre de tu deuda fiscal. Revisa el artículo, si deseas calcular tu CSED del IRS.
Atención: Para comenzar una prescripción legal de 10 años, debes deber impuestos y presentar tu declaración de impuestos.
¿No crees que puedas deshacerte fácilmente de tu responsabilidad tributaria esperando 10 años? El IRS tiene muchos métodos para recolectar deudas fiscales. Si prefieres esperar, podrías encontrarte en situaciones incómodas, como embargos de salario o confiscaciones bancarias. Por eso, puede que quieras investigar otras opciones de condonación de impuestos, como una Oferta en Compromiso. Solo necesitas saber si calificas o no para la condonación de impuestos.
Para encontrar la mejor solución para resolver tu situación fiscal y finalizar de la manera más apropiada según tu situación financiera, puedes consultar a un experto en negociaciones con el IRS.
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¿Cuáles son las Excepciones a los 10 Años?
Aunque el IRS generalmente perdona la deuda fiscal después de 10 años, ciertos eventos pueden extender este período, tales como:
- Bancarrota
- Solicitudes de apelación
- Oferta en Compromiso
- Alivio del cónyuge inocente
- Orden de Asistencia al Contribuyente (TAO)
- Renuncia voluntaria de la prescripción legal
- Apelación del proceso de cobro debido
El IRS puede suspender temporalmente la prescripción legal para revisar y decidir sobre acciones específicas. Por lo tanto, cualquier suspensión puede prolongar tu CSED por meses adicionales. Por ejemplo, dado que una audiencia es obligatoria en casos de bancarrota, la CSED se suspende automáticamente y se extiende por 6 meses adicionales. Presentar una Oferta en Compromiso detiene la CSED por el número de días que la oferta está pendiente más 30 días adicionales para apelar un rechazo de oferta.
¿Son iguales los impuestos estatales y federales?
Las regulaciones fiscales estatales difieren de los impuestos federales, por lo que debes estar al tanto de la prescripción legal de tu estado. Si te parece complicado, sin importar en qué estado vivas, Precision Tax Relief puede ayudarte.
Considera estos detalles:
- El IRS puede auditar declaraciones presentadas en los últimos tres años o hasta seis años en casos de errores o fraude sospechoso.
- Ignorar deudas fiscales y esperar hasta la fecha límite no es una forma segura de deshacerte de los impuestos, ya que la prescripción legal para la recaudación del IRS puede superar los 10 años en ciertas circunstancias, como procedimientos de bancarrota. Además, si presentas una declaración de impuestos falsa, el IRS no tiene límite de tiempo para tomar medidas en tu contra.
- Después de que haya expirado tu prescripción legal, el IRS ya no puede intentar cobrar un saldo adeudado. Además, es necesario que confirmes por ti mismo que realmente ha vencido. Para hacerlo, debes ponerte en contacto con el IRS. Aunque el IRS envía numerosos avisos por deudas fiscales vencidas, rara vez envía una notificación para esta situación específica.
Si deseas deshacerte de tu obligación tributaria de manera libre de estrés, llámanos ahora.
