El presidente Donald Trump ha propuesto reemplazar el Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) con una nueva agencia llamada “Servicio de Ingresos Externos” (ERS).
La idea detrás del ERS es financiar al gobierno de los Estados Unidos utilizando dinero recolectado de fuentes extranjeras (principalmente aranceles e impuestos de aduana) en lugar de gravar a los ciudadanos estadounidenses.
A pesar de que esto generó entusiasmo en los medios, también condujo a un peligroso malentendido entre los contribuyentes: sus problemas fiscales podrían desaparecer. Pero el IRS está aquí y sigue recaudando.
En marzo, la administración de Trump aclaró que el plan solo eliminaría los impuestos sobre la renta para personas que ganan menos de $150,000 al año. Eso significa que quienes ganan más aún deben pagar, y el IRS debe recaudarlo y verificar los ingresos para asegurar que los contribuyentes se mantengan bajo el umbral.
Y esa no es la única razón por la que el IRS seguiría siendo necesario. Esta propuesta solo se enfoca en el impuesto progresivo sobre la renta. No se ha mencionado la eliminación del impuesto sobre nómina, lo que significa que el IRS seguiría siendo necesario para manejar eso también. Además, los economistas advierten que los aranceles representan actualmente una pequeña parte de los ingresos federales y es poco probable que reemplacen de manera sostenible los impuestos sobre la renta.
Por qué el IRS no irá a ninguna parte, incluso con el plan del IRS de Trump
La mayoría de la gente piensa en el impuesto sobre la renta como el único tipo, pero el IRS recauda múltiples tipos.
1. Impuesto progresivo sobre la renta individual
- Entre más ganes, más alto es tu tasa impositiva.
- Este es el impuesto sobre la renta federal que declaras cada año.
- El plan de Trump solo propone eliminar esto para aquellos que ganan menos de $150,000.
2. Impuesto sobre nómina
- Se deduce automáticamente de cada cheque de pago.
- Financia la Seguridad Social (12.4%) y Medicare (2.9%) — un total del 15.3%.
- La mitad la paga el empleado, la otra mitad el empleador, aunque en realidad, los empleados a menudo asumen la carga total a través de salarios más bajos.
- Debido a su rol en financiar la Seguridad Social y Medicare, rara vez, si es que alguna vez, se debate su eliminación.
3. Impuesto sobre trabajo por cuenta propia
- Para freelancers y contratistas independientes.
- Similar al impuesto sobre nómina, pero pagas ambas partes, la del empleador y la del empleado, totalizando el 15.3%.
4. Impuesto sobre ganancias de capital
- Impuesto sobre las ganancias de la venta de inversiones como acciones, criptomonedas o bienes raíces.
En realidad, seguirás pagando impuestos, simplemente provendrán de diferentes fuentes.
¿Todavía debo pagar al IRS?
A pesar de los titulares políticos, el sistema no ha cambiado, y el IRS seguirá recaudando en 2025. Muchos asumen que propuestas audaces congelan la acción del IRS. Pero así no funciona.
El IRS está completamente operativo en 2025, aún enviando avisos, añadiendo penalidades y recaudando deudas. Si debes impuestos atrasados, ignorarlos solo empeorará las cosas. El embargo de salarios, las retenciones bancarias y los gravámenes de propiedad aún están sobre la mesa.
Cuando no respondes a las cartas y avisos del IRS, las penalidades e intereses se acumularán. Esperar puede costarte más que dinero. Peor aún, puede limitar tus opciones de alivio, bloquear el acceso a ciertos programas y dejarte vulnerable a una recolección agresiva.
Qué deben hacer los contribuyentes ahora si deben impuestos atrasados
Si tienes deudas tributarias y no puedes pagar en su totalidad, existen programas. Uno de ellos te ayuda a reducir o manejar lo que debes:
- Oferta en Compromiso te permite saldar tu deuda por menos del monto total si cumples con los requisitos.
- Acuerdos de Pagos dividen tu saldo en pagos mensuales que puedes afrontar.
- El estado de Actualmente no Recaudable pausa las actividades de recolección si verdaderamente no puedes pagar en este momento.
Cada opción tiene sus propias reglas, formularios y requisitos de ingresos. Si no estás seguro de cuál se ajusta a tu caso, un profesional en impuestos puede ayudarte a determinar tus mejores opciones.
Aunque el IRS cambie mañana, tus deudas existentes no desaparecen de un momento a otro. Estas propuestas solo se aplicarían a impuestos futuros, no a los que ya debes. El IRS aún tiene la autoridad para recaudar.
No esperes a que las penalidades se acumulen. Habla con nuestro abogado fiscal hoy, tu primera consulta es gratuita.
¿Significa que estás en problemas si te hacen una auditoría?
No. La propuesta del presidente Trump eliminaría (o más precisamente, suspendería) los impuestos federales solo para quienes ganan menos de $150,000 al año en adelante. No perdona ninguna deuda tributaria existente ni impuestos atrasados que ya debas. El IRS seguiría recaudando y haciendo cumplir el pago de todos los saldos vencidos.
¿Cuál es el plan de perdón del IRS de Trump?
No hay un plan oficial de perdón del IRS propuesto por el presidente Trump. Sin embargo, ha planteado una idea de reforma fiscal que incluye reemplazar al IRS con una nueva agencia llamada Servicio de Ingresos Externos (ERS), la cual sería financiada principalmente por aranceles. Bajo este concepto: Los impuestos federales sobre la renta podrían eliminarse prospectivamente para individuos que ganan menos de $150,000 al año. Las deudas tributarias existentes (incluidos impuestos atrasados, multas e intereses) no serían perdonadas y seguirían siendo cobradas a través de programas existentes del IRS como Oferta en Compromiso, Acuerdos de Pago o Estado de No Colección actual. Esta propuesta aún no es ley y los detalles son especulativos. Los contribuyentes deben seguir abordando cualquier deuda tributaria pendiente a través de canales oficiales del IRS.
¿El plan de Trump perdona impuestos atrasados?
No. La propuesta se aplica solo a las obligaciones fiscales futuras para aquellos que se encuentran por debajo del umbral de $150,000. Cualquier impuesto que ya debas (incluidos impuestos atrasados, impuestos sobre la nómina e impuestos por cuenta propia) no se perdona y seguirá siendo cobrado a menos que aproveches los programas de alivio establecidos (por ejemplo, Oferta en Compromiso).
¿Será abolida el IRS bajo este plan?
No. Aunque la propuesta cambia el nombre de la agencia (de IRS a ERS) y cambia su principal fuente de financiamiento, no elimina la organización por completo. El nuevo ERS seguiría necesitando: Verificar los ingresos de los contribuyentes para hacer cumplir el límite de $150,000, Recaudar impuestos sobre la nómina e impuestos por cuenta propia, Hacer cumplir la recaudación de impuestos atrasados y multas.
¿Quiénes califican para recibir alivio fiscal bajo el plan de Trump?
Solo las personas con ingresos anuales inferiores a $150,000 verían eliminados sus impuestos federales sobre la renta en adelante. Todos los demás contribuyentes (aquellos que ganan más de $150,000) seguirían debiendo impuestos sobre la renta a las tasas progresivas actuales.
¿Qué sucede con los impuestos sobre la nómina e impuestos por cuenta propia?
La propuesta de Trump se enfoca solo en el impuesto progresivo sobre la renta individual. Los impuestos sobre la nómina (Seguro Social y Medicare) e impuestos por cuenta propia no cambian. El ERS seguiría recaudando estos impuestos para financiar los programas de Seguro Social y Medicare.
¿Pueden los aranceles reemplazar completamente los ingresos fiscales por impuestos?
Los economistas advierten que los aranceles generan actualmente solo una pequeña fracción de los ingresos federales (normalmente menos del 5%). Depender únicamente de los derechos de aduana probablemente dejaría un déficit presupuestario significativo, lo que requeriría nuevos impuestos o déficits más grandes.
¿Qué debo hacer si debo impuestos atrasados?
• Oferta en Compromiso: Conciliar por menos que el monto total si cumples con los requisitos. • Plan de Pagos: Pagar en cuotas mensuales asequibles. • Actualmente No Cobrable: Detener temporalmente las colecciones si no tienes la capacidad de pagar. Consulta a un profesional en impuestos para elegir la mejor opción para tu situación.
¿Cuántos impuestos federales pagaré si mi ingreso es inferior a $150,000?
Si se promulga, el plan propuesto eliminaría la obligación de impuesto federal sobre la renta para personas que ganan menos de $150,000 anualmente. Sin embargo, este cambio no afectaría otros impuestos federales como impuestos sobre la nómina, impuestos por cuenta propia o impuestos sobre ganancias de capital, que seguirían aplicándose.